金管会防诈新规：银行与 VASP 共享资讯、虚拟资产可变卖返还给被害人

跨业照会机制正式上路，银行与 VASP 开始共享可疑交易资讯

金管会昨日发布公告修正《金融机构及提供虚拟资产服务之事业或人员防制诈欺犯罪危害应遵循事项办法》，一口气修正 52 条、新增 3 条条文，进一步强化银行、电子支付与虚拟资产服务商（VASP）之间的跨业合作机制。

这次修法的核心之一，是建立跨业照会制度。未来金融机构与 VASP 可依法针对特定帐户、交易纪录与异常行为进行资讯照会，双方也必须提供必要资料，协助判断是否涉及诈欺、洗钱或非法资金移转。

金管会希望透过制度化的资料交换，缩短可疑交易判断时间，让金融机构能更快进行圈存、限制或风险控管。

过去银行只能掌握法币金流，交易所只能看到链上币流，双方长期存在资讯断层。诈骗集团也大量利用这种落差，把受害资金快速转进虚拟资产，再透过跨境地址转移，增加追查难度。

此次修法等于正式打通金流与币流之间的监管缺口，也让 VASP 首次被完整纳入台湾金融防诈联防体系。

防诈平台与异业联防同步升级，虚拟资产正式纳入金融监管核心

除了跨业照会外，金管会也同步完善跨机构防制诈欺犯罪平台规范。未来建立平台的机构，必须向金管会提出申请，并明确规范参与机构可搜集、处理与利用的客户资讯范围，希望在个资保护与防诈需求间取得平衡。

目前相关平台主要由财金公司与联征中心参与建置，未来银行、电子支付机构与 VASP 都可能成为联防节点。另一项重点则是深化异业联防机制。新制度要求存款机构、电子支付机构与 VASP 建立联防通报流程，目的就是阻断诈骗资金在法币与虚拟资产之间快速流窜。

近年大量诈骗案件中，资金早已不是停留在银行帐户，而是快速转换成 $USDT 等稳定币，再流向海外链上地址。监管机关若只监控银行端，实际上已无法完整掌握资金流向。这也代表官方开始正式把虚拟资产视为金融基础设施的一部分，而非独立存在的科技产业。

剩余虚拟资产可依法变卖，被害人返还制度出现重大调整

此次修法另一个重要变化，是新增剩余虚拟资产返还机制。过去许多诈欺案件中，被害人的资金早已被转换成虚拟资产，但部分受害人本身没有交易所帐号，也没有能力接收加密货币，导致返还程序经常卡关。

此外，虚拟资产价格波动剧烈，也让返还金额计算出现争议。为了解决实务问题，金管会此次明定，VASP 可依法将警示虚拟资产帐号内的剩余资产进行变卖，再以法币方式返还被害人。

监管机关希望借此降低价格波动风险，同时加速后续返还程序。这项制度也让 VASP 的角色开始出现变化。未来交易所除了提供交易服务外，也必须承担更多司法协力、资产保全与风险管理责任。加密货币平台的定位，正在逐渐往金融机构方向靠拢。

银行与加密平台合作仍有挑战，隐私、技术与权责问题待解

虽然金管会已开始推动跨界联防，但银行与 VASP 之间仍存在不少现实挑战。早在 2025 年，《加密城市》便曾报导，金管会已规划将 VASP 纳入防诈照会机制，希望整合银行金流与交易所币流资讯，更有效追踪可疑交易。

• 相关新闻：台湾交易所也要帮打诈！金管会拟把 VASP 纳防诈照会，串连币流跟金流

当时不少加密货币平台业者便坦言，自己愿意协助打诈，但缺乏明确法律授权与即时处置工具，常出现「看到异常却无法即时处理」的状况。

银行端同样面临压力。包括如何辨识正常链上交易、如何评估加密资产风险，以及如何在资讯共享与个资保护间取得平衡，都成为实务上的难题。

此外，各家 VASP 在技术能力、内控标准与资源规模上差异极大，也可能影响联防效率。但从此次修法方向来看，官方已明确定调：未来加密货币平台不再只是交易市场，而是必须正式加入台湾金融防诈与反洗钱体系的重要节点。